Rozszerzeniem ostatniego wpisu dla Microsoft Dynamics 365 Business Central dotyczącego sposobów weryfikacji zapisów księgowych jest kolejne Zestawienie obrotów i sald nabywców/dostawców. Raport ten również przedstawia wartości w układzie czterech kolumn, tak jak bazowe Zestawienie obrotów i sald kont K/G. Jednak analiza jest oparta o szczegółowe zapisy ksiąg pomocniczych dostawców i nabywców z dodatkowym podziałem na grupy księgowe.
Omawiane przeze mnie zestawienie występuje w dwóch oddzielnych raportach:
![Zestawienie obrotów i sald nabywców/dostawców w Microsoft Dynamics 365 Business Central](https://cdn.prod.website-files.com/6386127b313c19ec555df02a/640b2ca9e4b2079bd4d5546d_Obraz1-1.png)
W celu wygenerowania jednego z tych dwóch zestawień, należy wybrać w opcji wyszukiwania jeden z nich, następnie pojawi się okno ustawień raportu:
![Zestawienie obrotów i sald nabywców/dostawców w Microsoft Dynamics 365 Business Central](https://cdn.prod.website-files.com/6386127b313c19ec555df02a/640b2ca966674d5370dc8df7_Obraz2-1.png)
Zestawienie obrotów i sald z uwzględnieniem powyższych parametrów przedstawia się następująco:
![Zestawienie obrotów i sald nabywców/dostawców w Microsoft Dynamics 365 Business Central](https://cdn.prod.website-files.com/6386127b313c19ec555df02a/640b2ca90d5ec31ed5c39ccf_Obraz3.png)
Zmieniając ustawienia raportu, w celu uwzględnienia wszystkich zapisów, a także saldo bez podziału na zapisy po stronie Winien i po stronie Ma, uzyskujemy dane w poniższej postaci:
![Zestawienie obrotów i sald nabywców/dostawców w Microsoft Dynamics 365 Business Central](https://cdn.prod.website-files.com/6386127b313c19ec555df02a/640b2ca95802130092f6de2f_Obraz4.png)
Wartości wykazane w Zestawieniu obrotów i sald nabywców/dostawców są odzwierciedleniem i uszczegółowieniem zapisów kont K/G nabywców/dostawców. Przykładowo dla konta nabywców 201-01 zestawienie obrotów i sald kont K/G prezentuje:
![Zestawienie obrotów i sald nabywców/dostawców w Microsoft Dynamics 365 Business Central](https://cdn.prod.website-files.com/6386127b313c19ec555df02a/640b2ca976d5c0109e480a11_Obraz5.png)
Natomiast analizując Zestawienie obrotów i sald nabywców zauważyć można, jakie salda/obroty poszczególnych nabywców składają się na wartość salda/obrotów konta K/G 201-01:
![Zestawienie obrotów i sald nabywców/dostawców w Microsoft Dynamics 365 Business Central](https://cdn.prod.website-files.com/6386127b313c19ec555df02a/640b2ca91f67e13d030bb329_Obraz6.png)
Dodatkowo analizę przedstawionych zapisów można rozszerzyć o użycie flowfieldów na kartotece konta K/G 201-01 dotyczących: kwoty Kredyt nabywcy i kwoty Debet nabywcy:
![Zestawienie obrotów i sald nabywców/dostawców w Microsoft Dynamics 365 Business Central](https://cdn.prod.website-files.com/6386127b313c19ec555df02a/640b2caa492c09b94bca2202_Obraz7.png)
Kwoty kredyt i debet są dokładnym odzwierciedleniem wartości prezentowanych w tzw. Obrotówce sald kont K/G oraz sald na nabywców/dostawców w kolumnie Saldo na dzień i po kliknięciu kwoty, pojawią się szczegółowe zapisy kont księgi nabywców/dostawców. Dzięki temu z pozycji konta K/G mamy podgląd do szczegółowych zapisów ksiąg pomocniczych:
![Zestawienie obrotów i sald nabywców/dostawców w Microsoft Dynamics 365 Business Central](https://cdn.prod.website-files.com/6386127b313c19ec555df02a/640b2caac3893972f1ba7021_Obraz8.png)
Kolejnym aspektem szczegółowej weryfikacji zapisów księgowych nabywców i dostawców jest pokazanie w raporcie obrotówki sald nabywców/dostawców poszczególnych zapisów dla danego nabywcy/dostawcy w podziale na grupy księgowe. Sytuacja taka wystąpi, gdy należności/zobowiązania będą zaksięgowane na więcej, niż jedną grupę księgową nabywcy/dostawcy. W takiej sytuacji, mamy możliwość dokładnego poznania wartości dla poszczególnych grup księgowych:
![Zestawienie obrotów i sald nabywców/dostawców w Microsoft Dynamics 365 Business Central](https://cdn.prod.website-files.com/6386127b313c19ec555df02a/640b2caa804af0188f04c5c9_Obraz9.png)
Podsumowując, zestawienia obrotów i sald w Business Central możemy analizować zarówno z poziomu księgi głównej, jak i dodatkowo z poziomu ksiąg pomocniczych, co daje nam bardzo szczegółową weryfikację zapisów księgowych.